Das große Finanzlexikon

Haltedauer für vermietete Immobilien. Nach Ablauf von 10 Jahren ist der Verkaufsgewinn in Deutschland komplett steuerfrei.

Pauschale Steuer auf Kapitalerträge (Zinsen, Dividenden, Kursgewinne) in Höhe von 25% (zzgl. Soli und ggf. Kirchensteuer).

Fällt bei Auszahlung von Kapitallebensversicherungen an, sofern die Voraussetzungen für das Halbeinkünfteverfahren nicht erfüllt sind.

Absetzung für Abnutzung. Die steuerliche Geltendmachung des Wertverlustes von Gebäuden über die Nutzungsdauer.

Sehr hohe steuerliche Förderung (Denkmal-AfA), bei der Sanierungskosten über 12 Jahre zu 100% abgesetzt werden können.

Ein maßgeschneiderter Plan, der genau festlegt, welche Risiken versichert werden müssen und welche man selbst tragen kann.

Ein Dokument, mit dem der Patient seinen Erstattungsanspruch direkt an den Zahnarzt oder ein Abrechnungszentrum abtritt.

Die Absetzung für Abnutzung, ein steuerlicher Vorteil, bei dem der Wertverlust des Gebäudes steuerlich geltend gemacht werden kann.

Ein Investmentfonds, der überwiegend in Aktien investiert.

Ein Teil des PKV-Beitrags wird angespart, um die im Alter steigenden Gesundheitskosten abzufedern.

Die Kündigung beim alten Versicherer und der Neuabschluss bei einer anderen Gesellschaft. Oft mit erneuter Gesundheitsprüfung verbunden.

Goldmünzen (mind. 900/1000 Feinheit) oder Goldbarren (mind. 995/1000 Feinheit), die gesetzlich von der Mehrwertsteuer befreit sind.

Der geplante Zeitraum, für den das Geld investiert werden soll. Bei Aktien z.B. idealerweise mindestens 10-15 Jahre.

Interne Vorgaben der Versicherer, welche Kunden (z. B. mit bestimmten Vorerkrankungen) abgelehnt oder mit Zuschlag angenommen werden.

Ein Kredit, der in gleichbleibenden monatlichen Raten (Annuitäten) zurückgezahlt wird, bestehend aus Zins und Tilgung.

Ein neuer Kreditvertrag zur Finanzierung der Restschuld nach Ablauf der Zinsbindung des ersten Darlehens.

Sichert den Gesundheitszustand (klein) oder zusätzlich das Eintrittsalter (groß) für einen späteren PKV-Eintritt.

Wenn bei Antragsstellung Fragen falsch oder unvollständig beantwortet wurden. Kann zum Verlust des Versicherungsschutzes führen.

Der verbrauchsabhängige Teil der Energiekosten, berechnet in Cent pro Kilowattstunde (kWh).

Sichert das Kostenrisiko bei Streitigkeiten mit dem Arbeitgeber ab, z.B. bei Kündigung oder Abfindung (in der 1. Instanz zahlt jeder seinen Anwalt selbst).

Die strategische Aufteilung des Vermögens auf verschiedene Anlageklassen (z.B. 70% Aktien, 30% Anleihen).

Ausgeschüttete Erträge (z.B. Dividenden) unterliegen direkt im Jahr des Zuflusses der Abgeltungssteuer.

Der Teil der Krankenversicherung, der dem Leistungsniveau der GKV entspricht und steuerlich voll abzugsfähig ist.

Gesetzlich regulierte Sozialtarife in der PKV, die in den Leistungen etwa der gesetzlichen Krankenkasse entsprechen.

Das „Kleingedruckte“. Die Allgemeinen Versicherungsbedingungen (AVB), in denen Rechte, Pflichten und Leistungsausschlüsse detailliert geregelt sind.

Der Betrag, der für den Versicherungsschutz in regelmäßigen Abständen (oder als Einmalzahlung) an die Versicherung gezahlt wird.

Regelmäßige Überprüfung und Anpassung der PKV-Beiträge aufgrund gestiegener Gesundheitskosten oder höherer Lebenserwartung.

Reguläre Erhöhung oder Senkung der Prämie aufgrund von gestiegenen Kosten, Inflation oder Schadensstatistiken.

Der maximale Bruttolohn, auf den gesetzliche Kassenbeiträge gezahlt werden müssen. Einkommen darüber ist beitragsfrei.

Ein Zusatzbaustein, bei dem man in jungen Jahren mehr zahlt, um im Alter eine garantierte Beitragssenkung zu erhalten.

Bei Lebens- oder Rentenversicherungen: Die Einstellung der Beitragszahlung, wobei das bisher angesparte Kapital weiter verzinst wird.

Eine anteilige Rückzahlung von Beiträgen, wenn der Versicherte über einen bestimmten Zeitraum keine Leistungen (z. B. Arztrechnungen) eingereicht hat.

Von der Versicherung erstattete Beiträge mindern die abziehbaren Sonderausgaben im Jahr der Auszahlung.

Der Wert der Immobilie, der der Bank langfristig als sichere Obergrenze für die Kreditvergabe dient (meist unter dem Kaufpreis).

Wird meist nur mit dem Ertragsanteil besteuert, der deutlich niedriger ist als der persönliche Steuersatz. Ausnahme: Basis-BU (Rürup).

Zahlt eine monatliche Rente, wenn der zuletzt ausgeübte Beruf aus gesundheitlichen Gründen dauerhaft nicht mehr ausgeübt werden kann.

Der Prozess, bei dem ein Kunde seine bestehenden Verträge in die Betreuung eines neuen Maklers überträgt, ohne die Verträge zu kündigen.

Die Person, die im Versicherungsfall die vertraglich vereinbarte Leistung (z. B. bei einer Lebensversicherung) ausgezahlt bekommt.

Aktien von großen, etablierten und finanzstarken Unternehmen mit hoher Marktkapitalisierung.

Die Aufteilung des Kaufpreises einer Immobilie. Nur der prozentuale Gebäudewert ist steuerlich abschreibbar.

Die Kreditwürdigkeit einer Person. Sie gibt an, wie wahrscheinlich es ist, dass ein Kredit vertragsgemäß zurückgezahlt wird.

Ein Nachweisheft für regelmäßige Zahnarztbesuche. Ein lückenloses Heft erhöht den Festzuschuss der gesetzlichen Krankenkasse.

Die Gewinnschwelle. Der Punkt, an dem Einnahmen und Ausgaben genau gleich hoch sind und weder Verlust noch Gewinn entsteht.

Der Bruttobeitrag ist der maximal mögliche Beitrag. Der Nettobeitrag (Zahlbeitrag) ist das, was der Kunde nach Abzug von Überschüssen aktuell zahlt.

Ein Bullenmarkt bezeichnet langanhaltend steigende Kurse, ein Bärenmarkt langanhaltend fallende Kurse an der Börse.