Steuern sparen mit Versicherungen: Welche Beiträge sind absetzbar?
Holen Sie sich Geld vom Finanzamt zurück. Wir zeigen Ihnen, welche Versicherungen Sie in der Steuererklärung absetzen können.
Inhaltsverzeichnis
Vorsorgeaufwendungen absetzen
Der Staat unterstützt Ihre persönliche Vorsorge. Viele Versicherungsbeiträge können Sie in der Anlage „Vorsorgeaufwand“ als Sonderausgaben steuerlich geltend machen. Dabei unterscheidet das Finanzamt zwischen Altersvorsorgeaufwendungen und sonstigen Vorsorgeaufwendungen.
1. Die Basisabsicherung (Kranken- und Pflegeversicherung)
Beiträge zur gesetzlichen (GKV) oder privaten Krankenversicherung (PKV) sowie zur Pflegepflichtversicherung sind in voller Höhe absetzbar, soweit sie der Basisabsicherung dienen. Bei der PKV weist der Versicherer den abzugsfähigen Anteil jährlich in einer Bescheinigung aus.
2. Altersvorsorge (Rürup und bAV)
Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung, zu berufsständischen Versorgungswerken und zur Basisrente (Rürup-Rente) können bis zu einem hohen Höchstbetrag (2024: über 27.000 € für Ledige) steuerlich abgesetzt werden. Auch Einzahlungen in die betriebliche Altersversorgung (bAV) sind in der Ansparphase steuer- und sozialabgabenfrei.
3. Sonstige Vorsorgeaufwendungen (BU, Haftpflicht & Co.)
Hierzu zählen Versicherungen, die biometrische Risiken abdecken:
- Berufsunfähigkeitsversicherung (BU)
- Privathaftpflichtversicherung
- Kfz-Haftpflicht (nicht Kasko!)
- Risikolebensversicherung
- Unfallversicherung
Der Haken: Für diese sonstigen Vorsorgeaufwendungen gilt ein strenger Höchstbetrag von 1.900 € für Angestellte (2.800 € für Selbstständige). Da dieser Betrag meist schon durch die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ausgeschöpft ist, wirken sich BU oder Haftpflicht in der Praxis oft nicht mehr steuersenkend aus.
Tipp: Steuervorteil bei der Auszahlung
Achten Sie nicht nur auf die Absetzbarkeit der Beiträge, sondern auch auf die Besteuerung im Leistungsfall. Eine private Rentenversicherung profitiert in der Auszahlungsphase vom günstigen Halbeinkünfteverfahren oder dem Ertragsanteil, was zu einer sehr geringen Steuerbelastung im Alter führt.
Experten-Fazit & Empfehlung
Das Thema "Steuern sparen mit Versicherungen: Welche Beiträge sind absetzbar?" zeigt deutlich: In der heutigen Zeit reicht die gesetzliche Basisversorgung oft nicht mehr aus. Als neutraler Makler sehe ich täglich, wie wichtig eine frühzeitige und strukturierte Planung ist.
Was du jetzt tun solltest:
- • Bestehende Verträge auf Aktualität prüfen
- • Tatsächlichen Bedarf neutral analysieren lassen
- • Versorgungslücken gezielt und kosteneffizient schließen
Über den Autor: Alexander Tomas
Seit 2004 als neutraler Versicherungsmakler nach § 34d GewO tätig. Spezialisiert auf transparente, kundenorientierte Beratung zu Vorsorge, Gesundheit und Finanzen in Neutraubling und bundesweit digital.
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